課程描述INTRODUCTION
· 董事長· 總經(jīng)理· 財務經(jīng)理· 財務總監(jiān)· 財務主管
培訓講師：
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
課程背景：
源自500強企業(yè)內(nèi)控實踐案例
內(nèi)控融入業(yè)務，真正推動戰(zhàn)略落地
這些內(nèi)控問題，您是否經(jīng)常遇到：
誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門，即誰是牽頭部門？
企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
在內(nèi)控資源有限的情況下，內(nèi)控團隊如何卓有成效地開展工作？
內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風險和控制活動？
如何采用信息化手段提高業(yè)務流程風險控制效率？
如何簡化內(nèi)控流程和提升管理效率，確保內(nèi)控體系有效運行
培訓收益
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的*實踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強化內(nèi)控意識，幫助企業(yè)建立鑲嵌于業(yè)務活動中的風險控制體系
【應用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法，評價內(nèi)部控制的效果并進行改進
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量*實踐和失敗的案例，幫助學員深刻理解、舉一反三
課程內(nèi)容
第一模塊 為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護航-內(nèi)控控制方法論
【方法論】透視內(nèi)控的實質(zhì)，收獲風險管理體系建設的方法論
案例導入：一個空前的案例：為什么一個小職員可以貪污巨額現(xiàn)金
互動討論與總結(jié)：企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由
企業(yè)內(nèi)部控制應該由誰負責
-董事會or管理層or內(nèi)部審計師or內(nèi)部其他人員？
內(nèi)控是哪個部門的工作：
-財務部or內(nèi)控部or內(nèi)審部or業(yè)務部？
天天畫業(yè)務流程圖就是在做內(nèi)控嗎？
--內(nèi)控的職能包括哪些內(nèi)容
內(nèi)部控制的局限性以及應對方案
內(nèi)部控制發(fā)展里程碑
第二模塊：有效實施內(nèi)部控制的基礎--內(nèi)部控制的核心框架
打好內(nèi)部控制的基礎--營造控制環(huán)境
-案例分析：惠普最有能力的CEO如此黯然離職
把握內(nèi)部控制的實質(zhì)--“企業(yè)風險管理”不可分割的一部分
-四大風險對策及其實戰(zhàn)應用
-固有風險vs.剩余風險
職業(yè)舞弊與風險防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-職業(yè)舞弊的三大類型--腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財務報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
把握內(nèi)部控制活動的重點
-組織牽制/職責分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應急處理機制
案例分析：美聯(lián)航vs.海底撈的危機公關(guān)
用好內(nèi)部控制的載體--信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
案例分析：十分鐘的悲劇
內(nèi)部審計--監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計的含義及價值：獨立客觀的確認和咨詢活動
-內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系：內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大？
案例分析：這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷？
第三模塊 內(nèi)部控制的建立與執(zhí)行--流程與工具應用
內(nèi)控體系建立的五階段十步驟
確認目標
-明確目標--公司目標一般應該包括什么
-工具應用：用5321法將公司目標分解至業(yè)務層面
風險評估（風險識別，風險評估）
-公司層面的風險主要包括哪些方面
-風險識別與評估的方法
-小組討論：信用管理中的風險評估
政策制定
-標準確定：KPA，CCP，KPI
-政策制定：流程圖、控制矩陣及文字描述
-案例分析：一個知名快銷品公司的流程圖和控制矩陣介紹
控制執(zhí)行
-執(zhí)行性文化的建立
-執(zhí)行性制度-- “高壓線”法則
-執(zhí)行性人才
效果檢測
-業(yè)務進行過程中的效果檢測
-獨立性檢測
-情景模擬：一個企業(yè)內(nèi)控負責人的宣言
轉(zhuǎn)載：http://m.santuchuan.cn/gkk_detail/240580.html